2024年9月8日　金融資産運用　基礎編

1）消費者態度指数は先行系列だからこれが正解だね。2）～4）は読まなくてもいいかもしれないね。

2）新設住宅着工床面積は先行系列だから、これは誤りだね。

3）これは家計消費支出の説明で、遅行系列だから、誤りだよ。

4）所得税収入は景気動向指数には含まれていないよ。遅行系列に含まれているのは法人税収入だから注意が必要だよ。こういうちょっとしたところがひっかかりやすいので要注意だね。

1）令和7年10月現在で、1ｇ＝2万円だから、1ｋｇだと2,000万円、ミニでも200万円だね。

2）金は現物を受け取るということはないみたいだね。あくまで差金決済で。そういえば株式もだもんね。株券なんて最近、見たことない。

3）金地金にも消費税ってかかるんだね。そうすると売った時には受け取れるのか。

4）１月１日で判定するのは不動産の譲渡所得だね。金はあくまで譲渡した日で判定するよ。よってこれが間違いだね。

(a) 基準価額は申込日の夜間に決まるから不適切だね。

(b) 米国市場に上場している株式は前営業日でなく、翌営業日で評価されるから不適切だね。

(c) 信託財産留保額は金額が投資信託委託会社の収入とはならないので不適切だね。

よって適切なものは4）0（なし）が正解だけど、これは実際に金融機関に勤めている人でも難しかったかもしれないね。

1）国債には3年満期（固定）、5年満期（固定）、10年満期（変動）があってそれぞれ利率が異なるよ。よって不適切だね。

2）これは適切だね。最低１万円から１万円単位というのは覚えておくといいよ。

3）個人向け国債を中途換金する場合、額面金額＋経過利子相当額－中途換金調整額だね。換金手数料は引かれないよ。

4）これは適切だね。国債を保有したまま相続が発生した場合だね。

1）経営安全率＝1－損益分岐点なので、損益分岐点比率を求めないといけないね。

①損益分岐点売上高を求めないといけないから

3,000万円÷（1－8,000万円÷2億円）＝5,000万円

②損益分岐点比率＝5,000万円÷２億円＝25％

③経営安全率＝1－25％＝75％　よって正しい

2）固定費を1,200万円削減したら、3,000万円－1,200万円＝1,800万円

1,800万円÷（1－8,000万円÷2億円）＝3,000万円だから損益分岐点が2,000万円下がっているので正しい。

3）（3,000万円＋1億5,000万円）÷（1－8,000万円÷２億円）＝3億円　よって正しい

4）現状の変動比率は8,000万円÷２億円＝40％

これを10ポイント上昇させると50％

3,000万円÷（1－50％）＝6,000万円なので 5,000万円から1,000万円増えることになり、これが誤りだね。

1）この説明はシステマとアンシステマの説明が逆だね。システマティック・リスクは世界同時株安みたいな状況で、どうすることもできないね。

2）これも不適切だね。ちなみに相関係数は－1～1の範囲の値を取り、1に近づけば正の相関、－1に近づけば負の相関があり、0は相関関係がないといえるね。

3）この設問も一見何をいいたいのかわからないけど、間違いなんだね。ちょっと勉強します。

4）これが正しいね。これを選択して、1）2）は読み飛ばすのもありかもしれないね。

1）これが正しいね。この問題文は覚えておくことをお勧めするね。

2）米ドルのままの銀行の移動では為替差益が発生することはないよ。ドルはドルのままだからね。

3）外貨建て終身保険はTTBで評価するのが正しいね。だから間違いだね。

4）この場合、申告分離課税、確定申告不要制度のいずれかを選択することができるので不適切だね。

1）これは正しいね。普段生活していてなじみがある人は少ないかもしれないけど。

2）これも正しよ。常識的に考えて妥当な内容だしね。

3）これが間違いだね。紛争の内容が公表されることはないよ。見たことないもんね。

4）これは知っていなければ答えられない内容だけど正しいよ。